(一中）2021年部门预算及三公经费预算编制说明
目 录
第一部分：部门概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成及编制现状
第二部分：钦州市第一中学2021年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
第三部分：钦州市第一中学2021年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2021年收支总体情况
二、2021年部门财政拨款支出预算情况
三、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况
第四部分：2021年部门预算其他事项说明
一、单位的构成
二、单位运行经费预算安排情况
三、政府采购预算安排情况
四、国有资产的总体情况
五、200万元以上项目预算绩效说明
第五部分：名词解释
第一部分：部门概况
一、主要职能
钦州市第一中学是钦州市一所市直属中学，是广西示范性普通高中。基本职能是贯彻党的教育方针，普及九年制义务教育，实施中学完全教育，实施初高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
学校机构设置包括校办公室、教务处、科研处、德育处、后勤处、财务处、安稳办、党办、团委、督导办、工会、宣传处。
三、人员构成及编制现状
2021年单位在职人员编制总数为663人，编内实有在职 573人，实有离休2人，实有退休149人。
学校聘用代课人员91人，学校安全协管员25人，学校聘用的后勤人员66人，遗属人员14人。
学校现有学生9321人，其中初中生4652人，高中生4669人。
第二部分：钦州市第一中学2021年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、“三公”经费预算情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、项目支出绩效目标申报表
第三部分：钦州市第一中学2021年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2021年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2021年收入总预算11976.79万元，同比增加1637.72万元，增长16%。其中：
一般公共预算拨款11976.79万元，同比增加1637.72 万元，增长16 %。
上年结余收入 0 万元。
2021年收入预算总体增加的主要原因：一是在职教职工人员增加，人员经费核定标准提高;二是机关事业单位基本社保缴费基数增长；三是2021年部门预算年终绩效工资增量的标准及岗位考核津贴比上年大幅度增长,使收入预算总体有所增加。
（二）支出预算说明。
2021年支出总预算11976.79万元，其中：基本支出11138.08万元，占支出总预算的93%，同比增加1581.37万元，增长16 %；项目支出838.71万元，占支出总预算的7 %，同比增加56.35万元，增长7%。 支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育支出科目支出预算10051.99元，占支出总预算 84％，同比增加1469.15万元，增长17％。
（2）社会保障和就业科目支出预算1042.91万元，占支出总预算9％，同比增加101.61万元，增长11％。
（3）卫生健康支出科目支出预算402.8万元，占支出总预算3％，同比增加31.27万元，增长8％。
（4）住房保障科目支出预算479.09万元，占支出总预算 4%，同比增加35.69万元，增长8 ％。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算11138.08万元，占支出总预算的93%，同比增加1581.37 万元，增长16 %。
工资福利支出预算9696.61万元，占基本支出预算 87％，同比增加1452.46万元，增长18 ％。
商品和服务支出预算1050.47万元，占基本支出预算 9％，同比增加46.89万元，增长5％。
对个人和家庭的补助支出预算 384万元，占基本支出预算的3％，同比增加75.02万元，增长24 ％。
资本性支出预算7万元，占基本支出预算1%，同比增加7万元，增长100%。
（2）项目支出预算。
项目支出预算838.71万元，占支出总预算的7%，同比增加56.35万元，增长7%。
工资福利支出预算455.1万元，占项目支出预算54％，同比减少131.88万元，下降22％。
商品和服务支出预算 3.85万元，占项目支出预算1%，同比减少91.53万元，下降95.96％。
资本性支出预算319.76万元，占项目支出预算38%，同比增加219.76万元，增长219.76 %。
其他支出预算60万元，占项目支出预算7%，同比增加60万元，增长100%。
二、2021年部门财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款情况。
2021年一般公共预算财政拨款支出预算11976.79万元，其中：基本支出预算11138.08万元，项目支出预算838.71万元。具体支出预算如下：
1.教育支出10051.99万元，其中：基本支出9213.28万元，项目支出838.71万元，主要用于保证学校日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修费等日常公用经费支出。项目支出主要是用于加强学生管理、教学秩序、教师值勤、校园安全保卫、学校周边环境整治支出及校园设备设施更换及维修改造、绿化维护、疫情防控物资购置、租用华为云服务费等支出。
2. 社会保障和就业支出1042.91万元，全部是基本支出预算。是根据国家统一规定，按养老金、职业年金缴费标准，安排的机关事业单位基本养老保险缴费支出。
3.事业单位医疗402.8万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
4.住房公积金479.09万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。
（二）政府性基金财政拨款情况。
我校2021年部门预算无政府性基金财政拨款。
（三）国有资本经营预算财政拨款情况。
我校2021年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。
三、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算26.6万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算4.7万元，公务用车购置及运行费支出预算21.9万元。
（二）2021年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算26.6万元，比2020年预算9.2万元增加17.4万元，同比增长189 %。2021年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是：购置一辆学校公务用车。其中：
1.因公出国（境）经费2021年我校无预算支出。
2.公务接待费2021年预算4.7万元，同比减少0.3万元，下降6%。主要是安排接待有关人员来我校进行各类专家讲座、讲学、重大活动和调研等公务活动的接待费用，开展业务活动需要开支的公务接待费。减少的主要原因是以节约为原则更严格管理控制支出。
3.公务用车购置及运行费2021年预算 21.9万元，同比增加 17.7万元，增长421%。其中：
（1）公务用车购置2021年预算18万元，同比增加18万元，增长100 %。用于购置学校新公务用车，增长的主要原因是学校旧的公务用车已到报废期，因业务需要，需购置一辆新公务用车。
（2）公务用车运行维护费2021年预算3.9万元，同比减少0.3万元，下降7 %。主要用于市内执行公务、以及开展相关业务工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。减少的主要原因是做好公车运行维护减少开支。
第四部分：2021年部门预算其他事项说明
一、单位运行经费预算安排情况
教育支出10051.99万元，其中基本支出9213.28万元预算，项目支出838.71万元。主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修费等日常公用经费支出。项目支出主要是用于校园设施、教学设备、校园文化建设、校园绿化的维护、校园设备设施更换及维修改造，加强学生管理、教学秩序、教师值勤、校园安全保卫以及学校周边环境整治支出，租用华为云服务费、偿还财政局借款、购置学校用车等支出。
二、政府采购预算安排情况
2021年政府采购预算405.76万元，同比增加219.68万元，增长118%，其中：集中采购155.76万元，占政府采购预算的38%，同比增加55.76万元，增长55.76%；分散采购预算250万元，占政府采购预算的62%，同比增加163.92万元，增长190%。
政府采购资金类型：一般公共预算拨款405.76万元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算114万元，工程类采购预算291.76万元。
三、国有资产的总体情况
根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定保留的公务用车编制为4辆，实有车辆4辆，其中公务用车4辆（一般轿车2 辆，小型微型车2辆）
四、200万元以上项目预算绩效说明
我校2021年部门预算200万元以上项目1个，按市财政文件要求列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款360万元，其中：学校安全管理费项目，项目经费预算360万元。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
钦州市第一中学
2021年5月6日
第一部分：部门概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成及编制现状
第二部分：钦州市第一中学2021年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
第三部分：钦州市第一中学2021年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2021年收支总体情况
二、2021年部门财政拨款支出预算情况
三、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况
第四部分：2021年部门预算其他事项说明
一、单位的构成
二、单位运行经费预算安排情况
三、政府采购预算安排情况
四、国有资产的总体情况
五、200万元以上项目预算绩效说明
第五部分：名词解释
第一部分：部门概况
一、主要职能
钦州市第一中学是钦州市一所市直属中学，是广西示范性普通高中。基本职能是贯彻党的教育方针，普及九年制义务教育，实施中学完全教育，实施初高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
学校机构设置包括校办公室、教务处、科研处、德育处、后勤处、财务处、安稳办、党办、团委、督导办、工会、宣传处。
三、人员构成及编制现状
2021年单位在职人员编制总数为663人，编内实有在职 573人，实有离休2人，实有退休149人。
学校聘用代课人员91人，学校安全协管员25人，学校聘用的后勤人员66人，遗属人员14人。
学校现有学生9321人，其中初中生4652人，高中生4669人。
第二部分：钦州市第一中学2021年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、“三公”经费预算情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、项目支出绩效目标申报表
第三部分：钦州市第一中学2021年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2021年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2021年收入总预算11976.79万元，同比增加1637.72万元，增长16%。其中：
一般公共预算拨款11976.79万元，同比增加1637.72 万元，增长16 %。
上年结余收入 0 万元。
2021年收入预算总体增加的主要原因：一是在职教职工人员增加，人员经费核定标准提高;二是机关事业单位基本社保缴费基数增长；三是2021年部门预算年终绩效工资增量的标准及岗位考核津贴比上年大幅度增长,使收入预算总体有所增加。
（二）支出预算说明。
2021年支出总预算11976.79万元，其中：基本支出11138.08万元，占支出总预算的93%，同比增加1581.37万元，增长16 %；项目支出838.71万元，占支出总预算的7 %，同比增加56.35万元，增长7%。 支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育支出科目支出预算10051.99元，占支出总预算 84％，同比增加1469.15万元，增长17％。
（2）社会保障和就业科目支出预算1042.91万元，占支出总预算9％，同比增加101.61万元，增长11％。
（3）卫生健康支出科目支出预算402.8万元，占支出总预算3％，同比增加31.27万元，增长8％。
（4）住房保障科目支出预算479.09万元，占支出总预算 4%，同比增加35.69万元，增长8 ％。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算11138.08万元，占支出总预算的93%，同比增加1581.37 万元，增长16 %。
工资福利支出预算9696.61万元，占基本支出预算 87％，同比增加1452.46万元，增长18 ％。
商品和服务支出预算1050.47万元，占基本支出预算 9％，同比增加46.89万元，增长5％。
对个人和家庭的补助支出预算 384万元，占基本支出预算的3％，同比增加75.02万元，增长24 ％。
资本性支出预算7万元，占基本支出预算1%，同比增加7万元，增长100%。
（2）项目支出预算。
项目支出预算838.71万元，占支出总预算的7%，同比增加56.35万元，增长7%。
工资福利支出预算455.1万元，占项目支出预算54％，同比减少131.88万元，下降22％。
商品和服务支出预算 3.85万元，占项目支出预算1%，同比减少91.53万元，下降95.96％。
资本性支出预算319.76万元，占项目支出预算38%，同比增加219.76万元，增长219.76 %。
其他支出预算60万元，占项目支出预算7%，同比增加60万元，增长100%。
二、2021年部门财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款情况。
2021年一般公共预算财政拨款支出预算11976.79万元，其中：基本支出预算11138.08万元，项目支出预算838.71万元。具体支出预算如下：
1.教育支出10051.99万元，其中：基本支出9213.28万元，项目支出838.71万元，主要用于保证学校日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修费等日常公用经费支出。项目支出主要是用于加强学生管理、教学秩序、教师值勤、校园安全保卫、学校周边环境整治支出及校园设备设施更换及维修改造、绿化维护、疫情防控物资购置、租用华为云服务费等支出。
2. 社会保障和就业支出1042.91万元，全部是基本支出预算。是根据国家统一规定，按养老金、职业年金缴费标准，安排的机关事业单位基本养老保险缴费支出。
3.事业单位医疗402.8万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
4.住房公积金479.09万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。
（二）政府性基金财政拨款情况。
我校2021年部门预算无政府性基金财政拨款。
（三）国有资本经营预算财政拨款情况。
我校2021年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。
三、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算26.6万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算4.7万元，公务用车购置及运行费支出预算21.9万元。
（二）2021年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算26.6万元，比2020年预算9.2万元增加17.4万元，同比增长189 %。2021年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是：购置一辆学校公务用车。其中：
1.因公出国（境）经费2021年我校无预算支出。
2.公务接待费2021年预算4.7万元，同比减少0.3万元，下降6%。主要是安排接待有关人员来我校进行各类专家讲座、讲学、重大活动和调研等公务活动的接待费用，开展业务活动需要开支的公务接待费。减少的主要原因是以节约为原则更严格管理控制支出。
3.公务用车购置及运行费2021年预算 21.9万元，同比增加 17.7万元，增长421%。其中：
（1）公务用车购置2021年预算18万元，同比增加18万元，增长100 %。用于购置学校新公务用车，增长的主要原因是学校旧的公务用车已到报废期，因业务需要，需购置一辆新公务用车。
（2）公务用车运行维护费2021年预算3.9万元，同比减少0.3万元，下降7 %。主要用于市内执行公务、以及开展相关业务工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。减少的主要原因是做好公车运行维护减少开支。
第四部分：2021年部门预算其他事项说明
一、单位运行经费预算安排情况
教育支出10051.99万元，其中基本支出9213.28万元预算，项目支出838.71万元。主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修费等日常公用经费支出。项目支出主要是用于校园设施、教学设备、校园文化建设、校园绿化的维护、校园设备设施更换及维修改造，加强学生管理、教学秩序、教师值勤、校园安全保卫以及学校周边环境整治支出，租用华为云服务费、偿还财政局借款、购置学校用车等支出。
二、政府采购预算安排情况
2021年政府采购预算405.76万元，同比增加219.68万元，增长118%，其中：集中采购155.76万元，占政府采购预算的38%，同比增加55.76万元，增长55.76%；分散采购预算250万元，占政府采购预算的62%，同比增加163.92万元，增长190%。
政府采购资金类型：一般公共预算拨款405.76万元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算114万元，工程类采购预算291.76万元。
三、国有资产的总体情况
根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定保留的公务用车编制为4辆，实有车辆4辆，其中公务用车4辆（一般轿车2 辆，小型微型车2辆）
四、200万元以上项目预算绩效说明
我校2021年部门预算200万元以上项目1个，按市财政文件要求列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款360万元，其中：学校安全管理费项目，项目经费预算360万元。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
钦州市第一中学
2021年5月6日
