钦州市第一中学2018年度部门决算

目 录

第一部分：

　　一、主要职能及机构设置情况

　　二、部门决算单位构成

第二部分：2018年度部门决算情况说明

　　一、2018年度收入支出决算总体情况

　　二、2018年度财政拨款收入支出决算情况

　　三、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　四、2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　五、2018年度一般公共预算拨款基本支出决算情况

　　六、2018年度一般公共预算拨款项目支出决算情况

　　七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　八、其他重要事项情况说明

第三部分：2018年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　表六：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表七：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:名词解释

　　第一部分：部门概况

　　一、主要职能及机构设置情况

　　钦州市第一中学是广西区示范性高中，基本职能是实施初高中学历教育，促进基础教育发展。机构设置包括校办公室、工会、党办、后勤处、科研处、德育处、教务处、财务处、安稳办、团委、宣传处、项目办、督导办、招生办等。主要工作目标：坚持党的教育方针，实施义务教育和高中学历教育，培养祖国现代化建设人才。

　　二、部门决算单位构成

　　2018年底，我校事业单位独立核算机构1个。

　　第二部分：2018年度部门决算情况说明

　　一、2018年度收入支出决算总体情况

　　(一)收入总计10081.38万元，同比增加808.14万元，增长8.71%。收入具体情况如下：

　　1.财政拨款收入9841.33万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加1179.13万元，增长13.61 %，主要原因是2018年秋季学期我校增加招生计划，学生人数8787人，比上年增加135人，同比增长1.56%，故部门预算生均公用经费较上年增加;人员工资逐年增长，人员经费随着增加;新课改活动教室项目工地划拨审批手续已办好，财政部门下拨相关款项。

　　2.其他收入240.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：钦州市就业服务中心拨入公益性岗位人员工资、初中食堂转入食堂人员单位部分社保费、高中食堂转入食堂人员单位部分社保费、钦州市招生考试院转入学业水平考试经费、收到学生缴交的损坏公物赔偿款、收到广西裕华建设集团有限公司的捐赠等款项。同比减少370.99万元，下降 60.71%，主要原因是2018年起我校与合浦师范附属廉州实验中学联合办学管理经费纳入预算管理非税收入，不再计入“其他收入”核算。

　　3.上年结转和结余319.69万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　(二)支出总计10239.36万元，同比增加1285.81万元，增长14.36 %。支出具体情况如下：

　　1. 教育支出(类)8057.39万元，主要用于教育事务的支出。其中：初中教育684.98万元，高中教育7363.81万元，其他教育管理事务支出8.60万元。同比增加927.47万元，增长13.01 %，其中：(1)学前教育本年度无支出，同比减少20.26万元，主要原因是本年度学前教育无项目资金安排;(2)初中教育同比减少987.63万元，高中教育同比增加1948.76万元，主要原因是本年度初中教育项目安排减少，高中教育的项目安排增加;(3)其他教育管理事务支出同比减少13.4万元，主要原因是本年度其他教育管理事务项目安排减少。

　　2.社会保障和就业(类)1027.26 万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出。同比增加223.98万元，增长27.88 %，主要原因是(1)2018年秋季学期我校增加招生计划，教师新招人数随之增加;(2)人员工资逐年增长;(3)根据钦州市人力资源和社会保障局及钦州市财政局钦人设发﹝2017﹞309号文件要求，从2018年1月1日起，将机关单位(含参公管理的单位)工作人员年终绩效考评奖纳入养老保险缴费基数，故社会保障和就业(类)支出较上年变化较大。

　　3.医疗卫生与计划生育支出(类)339.58万元，主要用于事业单位基本医疗保险、公务员医疗补助经费方面的支出。同比增加11.56万元，增长3.52 %，主要原因是(1)2018年秋季学期我校增加招生计划，教师新招人数随之增加;(2)人员工资逐年增长，医疗保险等缴费基数逐年递增，故医疗卫生与计划生育支出(类)较上年有所增长。

　　4. 农林水支出(类)3.60万元，主要用于农村扶贫开发方面的支出。同比增加2.40万元，增长200 %，主要原因是2018年对驻村扶贫工作队员每日的生活补助标准提高，因此较上年增长较大。

　　5.住房保障支出(类)413.50元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加13.72万元，增长3.43 %，主要原因是(1)2018年秋季学期我校增加招生计划，教师新招人数随之增加;(2)人员工资逐年增长，住房保障等缴费基数逐年递增，故住房保障支出(类)较上年有所增长。

　　6. 其他支出(类)398.03万元，主要用于初高中食堂及公益性岗位人员的工资福利等方面的支出。同比增加106.68万元，增长36.62 %，主要原因是本年度收到其他单位捐助款及市教育局调拨的存货。

　　7.年末结转和结余161.71万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少157.98万元，下降49.42 %，主要原因是本年度使用以前年度结余非财政专项资金。

　　二、2018年度财政拨款收入支出决算表情况

　　钦州市第一中学2018年度财政拨款收入9841.33万元(其中：一般公共预算财政拨款9841.33万元)比2017年度增加1179.13万元， 主要原因是：2018年秋季学期我校增加招生计划，学生人数8787人，比上年增加135人，同比增长1.56%，故部门预算生均公用经费较上年增加;人员工资逐年增长，人员经费随着增加;新课改活动教室项目工地划拨审批手续已办好，财政部门下拨有关款项。

　　钦州市第一中学2018年度财政拨款支出9841.33万元，比2017年度增加1179.13万元，主要原因是：2018年秋季学期我校增加招生计划，学生人数8787人，比上年增加135人，同比增长1.56%，故部门预算生均公用经费较上年增加;人员工资逐年增长，人员经费随着增加;新课改活动教室项目工地划拨审批手续已办好，支出有关款项。

　　三、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　钦州市第一中学2018年度一般公共预算财政拨款支出 万元，其中：基本支出8242.86万元，项目支出1598.47万元。具体支出情况如下：

　　(一)基本支出

　　1. 初中教育575.29万元，主要用于初中教育方面的支出。

　　2. 高中教育5887.23万元，主要用于高中教育方面的支出。

　　3. 事业单位离退休117.75万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

　　4. 机关事业单位基本养老保险缴费支出859.21万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　5. 机关事业单位职业年金缴费支出18.46万元，主要用于事业单位按规定为职工缴纳的职业年金。

　　6. 死亡抚恤31.84万元，主要用于病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

　　7. 事业单位医疗286.15万元，主要用于事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

　　8. 公务员医疗补助53.43万元， 主要用于对事业单位职工实施的补充医疗保障方面的支出。

　　9. 住房公积金413.50万元，用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

　　(二)项目支出

　　1. 其他教育管理事务支出8.60万元，主要用于其他教育事业方面支出。

　　2. 初中教育109.69万元，主要用于初中教育方面的支出。

　　3. 高中教育1476.58万元，主要用于高中教育方面的支出。

　　4. 其他扶贫支出3.6万元，主要用于农村扶贫开发及扶贫工作队员津补贴方面的支出。

　　四、2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　钦州市第一中学2018年度政府性基金预算财政拨款支出0 万元。

　　五、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　钦州市第一中学2018年一般公共预算财政拨款基本支出8242.86万元，其中：人员经费7235.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金;公用经费1007.07万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

　　六、2018年度一般公共预算财政拨款项目支出决算情况

　　钦州市第一中学2018年一般公共预算财政拨款项目支出1598.47万元，主要包括：奖金、其他工资福利支出、办公费、差旅费、维修(护)费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、助学金、房屋建筑物购建、办公设备购置、大型修缮。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　钦州市第一中学2018年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排10.6万元，支出决算5.74万元，完成年初预算的54.15 %;支出决算数比2017年度增加3.45 万元，增长150.66 %。具体情况如下：

　　(一)2018年度因公出国(境)经费支出1.7万元，同比增加1.7 万元，增长100 %。主要用于：单位工作人员公务出国(境)的住宿费、培训费、杂费等支出。2018年本单位安排因公出国(境)团组0个，参加其他单位组织的出国(境)团组1个，全年因公出国(境)共计1人次。

　　从预决算执行情况来看，2018年度因公出国(境)支出决算数大于年初预算数的主要原因是：年末自治区教育厅组织广西教育代表团赴台湾参加桂台中小学校长高峰论坛活动，我校校长是代表团成员，赴台费用由单位自行支付。

　　从上下年增减变动情况来看，2018年度因公出国(境)支出决算数大于2017年度决算数的主要原因是：年末自治区教育厅组织广西教育代表团赴台湾参加桂台中小学校长高峰论坛活动，我校校长是代表团成员，赴台费用由单位自行支付。

　　(二)2018年度公务接待费支出0万元，完成年初预算的0 %，同比减少 0.06 万元，下降100 %。

　　从预决算执行情况来看，2018年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我校严格遵守中央“八项规定”的要求，严格审批，坚决禁止不必要的公务接待开支，2018年无公务接待支出。

　　从上下年增减变动情况来看，2018年度公务接待支出决算数小于2017年度决算数的主要原因是：我校严格遵守中央“八项规定”的要求，严格审批，坚决禁止不必要的公务接待开支，2018年无公务接待支出。

　　(三)2018年度公务用车费支出 4.04 万元，完成年初预算的72.14 %，同比增加1.81 万元，增长81.17 %。

　　1.公务用车运行维护费2018度年支出 4.04 万元，完成年初预算的 72.14 %，同比增加1.81 万元，增长81.17 %。主要用于公务用车保险费、维修费、汽油费、过路费等的开支。2018年末本单位开支财政拨款的公车保有量为3辆。

　　从预决算执行情况来看，2018年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我校严格遵守中央“八项规定”的要求，严格审批，坚决禁止不必要的公务接待开支。

　　从上下年增减变动情况来看，2018年度公务用车运行维护费支出决算数大于2017年度决算数的主要原因是：2017年油卡有余额，无油费支出，而2018年油卡余额已用完，需预支油费到油卡，故上下年变动较大。

　　2.公务用车购置2018年度支出0万元，年初无预算安排。

　　八、其他重要事项情况说明

　　(一) 政府采购支出情况说明。

　　钦州市第一中学2018年度政府采购支出总额1915.26万元，其中：政府采购货物支出900.00万元、政府采购工程支出1012.09万元、政府采购服务支出3.17万元。

　　(二)国有资产占用情况说明。

　　截至2018年12月31日，钦州市第一中学共有车辆 3 辆。其中：副部(省)级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆;单位价值50万元以上通用设备0套，单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

　　(三)预算绩效管理工作开展情况。

　　1.绩效管理工作开展情况。

　　(1)预算项目评价情况。

　　根据财政预算管理要求，我校对6个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款1302.53万元，占年初项目预算的81.49 %。从评价情况来看，项目决策，项目资金使用及管理项目绩效等方面，都能按照有关规章制度执行，项目产出和效果基本达到预期目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

　　(2)整体支出绩效评价情况。

　　我校未开展整体支出绩效评价工作。

　　2.具体项目绩效自评结果。

　　(1)钦州市第一中学科技馆建设项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：一是科技馆建设期长，资金缺口较大，除主体工程完工外，今年主要建设内容有室内外装修已完工，但是设备设施还未完工，迫使科技馆未能全面投入使用;二是在施工的过程中，施工方开展部分细节工作时候考虑不周全。下一步改进措施：一是在保质保量的同时应该节约经费，加快科技馆内其他相关项目的建设;二是学校相关部门对施工方施工细节要及时作出指导，统筹整体工程，及时检查指导对施工进程督促。

　　(2)钦州市第一中学科技馆装修项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是科技馆建设期长，资金缺口较大，除主体工程完工外，今年主要建设内容有室内外装修已完工，但是设备设施还未完工，迫使科技馆未能全面投入使用;二是在施工的过程中，施工方开展部分细节工作时候考虑不周全。下一步改进措施：一是在保质保量的同时应该节约经费，加快科技馆内其他相关项目的建设;二是学校相关部门对施工方施工细节要及时作出指导，统筹整体工程，及时检查指导对施工进程督促。

　　(3)钦州市第一中学学校校园设备设施维护经费路灯维修项目自评得分100分。发现的主要问题及原因：项目周期短，项从目制定到施工的过程较快，导致工程覆盖面不完善。下一步改进措施：学校积极与施工方协商，通过签订补充协议，完善整体工程，统筹整体工程，多方调研，认真审核，争取快狠准的完成工程建设。

　　第三部分：2018年度部门决算报表

　　详见附件。

　　第四部分：名词解释

　　一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　钦州市第一中学

　　2019年7月30日