钦州市第一中学2025年度部门决算

钦州市第一中学2025年度部门决算

 

目  录

 

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2025年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2025年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

 
 

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州市第一中学是广西壮族自治区示范性高中，基本职能是实施义务教育和高中学历教育，促进基础教育均衡发展。2025年底，我校事业单位独立核算机构1个。机构设置包括党办、办公室、教务处、科研处、德育处、后勤处、财务处、安稳办、团委、工会。

二、部门决算单位构成

本单位仅有钦州市第一中学本级一个二级预算单位。

第二部分：2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计21740.92万元，同比增加367.07万元，增长1.72%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入17384.75万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加14.87万元，增长0.09%，主要原因是在职在编人员增加，人员经费核定标准提高。

2.事业收入1096.59万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比增加168.52万元，增长18.16%，主要原因是本年度纳入财政专户管理的资金下达金额较上年增多。

3.其他收入2048.57万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。同比增加8.06万元，增长0.39%，主要原因是本年度捐赠收入较上年多。

4.上年结转和结余1211.01万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增加175.62万元，增长16.96%，主要原因是课后服务等服务性收费累计结转增多。

（二）支出总计21740.92万元，同比增加367.07万元，增长1.72%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务（类）1.08万元，主要用于发放退休干部党组织班子成员工作补贴，与上年持平。

2.教育支出14672.94万元，主要用于学校人员经费、公用经费、项目经费等日常运转支出。同比增加32.99万元，增长0.23%，主要原因是：在职在编人员增加，人员经费核定标准提高。

3.社会保障和就业（类）1700.77万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、退休人员退休补贴、抚恤金等支出。同比减少196.32万元，下降10.35%，主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费基数有所下降。

4.卫生健康支出787.90万元，主要用于缴纳由单位承担的在职在编人员医疗保险费、公务员医疗补助经费的支出。同比增加49.28万元，增长6.67%，主要原因是：在职在编人员增加。

5.城乡社区支出（类）342.26万元，主要是国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的项目支出。同比增加342.26万元，主要原因是：本年度上级追加专项债券资金。

6.住房保障支出（类）976.39万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的公积金支出。同比减少44.82万元，下降4.39%，主要原因是：住房公积金缴费基数有所下降。

7.其他支出1991.59万元，主要用于课后服务费、午间住宿费、引进人才津贴等支出。同比增加126.70万元，增长6.79%，主要原因是：本年度引进人才津贴支出较上年多。

8.年末结转和结余1267.99万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增加56.98万元，增长4.71%，主要原因是：根据审计要求，将校医室收入纳入学校其他收入核算，年末医药费收入有结余。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市第一中学2025年度一般公共预算财政拨款支出17042.49万元，其中：基本支出15782.27万元，项目支出1260.22万元。具体支出情况如下：

（一）一般行政管理事务支出决算为1.08万元，主要用于发放退休干部党组织班子成员工作补贴。

（二）初中教育支出决算为12240.64万元，主要用于在职在编人员工资福利等人员经费和办公费、水电费、差旅费、维修费等日常公用经费方面的支出。

（三）高中教育支出决算为1335.70万元，主要用于聘用人员工资等人员经费及校园零星维修、办公费、培训费等日常公用经费和购置办公设备、发放助学金等项目的支出。

（四）事业单位离退休支出决算为389.47万元，主要用于退休人员退休补贴、物业补贴等支出。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为1131.37万元，主要用于缴纳在职在编人员单位部分养老保险费。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出决算为128.09万元，主要用于缴纳本年度退休人员单位部分职业年金。

（七）死亡抚恤支出决算为51.85万元，主要用于支付死亡教职工抚恤金。

（八）事业单位医疗支出决算为460.12万元，主要用于缴纳在职在编人员单位部分医疗保险费。

（九）公务员医疗补助支出决算为327.78万元，主要用于缴纳在职在编人员公务员医疗补助。

（十）住房公积金支出决算为976.39万元，主要用于缴纳在职在编人员单位部分公积金。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市第一中学2025年一般公共预算财政拨款基本支出15782.27万元，其中：人员经费14217.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费支出1565.16万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

四、2025年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市第一中学2025年度政府性基金预算财政拨款支出342.26万元，其中：

城市建设支出342.26万元，主要用于支付教学楼工程款等。

五、2025年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市第一中学2025年度财政拨款“三公”经费年初预算安排7.40万元，支出决算4.20万元，完成年初预算的56.76%；支出决算数比2024年度增长0.00%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）2025年度无支出，同比无增减。

（二）2025年度公务用车购置及运行费支出4.20万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.00万元。

1.公务用车购置费2025年度无支出，2025年末本单位财政拨款开支的公车保有量为3辆。

2.公务用车运行维护费2025年度支出4.20万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.00万元。

（三）2025年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比增加0.00万元。

从预决算执行情况来看，2025年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我校厉行节约，规范接待管理，杜绝非必要接待事项。

     第三部分：2025年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2025年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市第一中学2025年度政府采购支出总额684.49万元，其中：政府采购货物支出323.32万元、政府采购工程支出360.80万元、政府采购服务支出0.37万元。政府采购授予中小企业合同金额474.96万元，占政府采购支出总额的69.39%，其中：授予小微企业合同金额474.66万元，占政府采购支出总额的69.35%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，钦州市第一中学共有车辆3辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）4台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2025年度项目36个，项目支出总额6706.68万元。所有项目均开展了绩效自评，其中28个项目评为一等，涉及资金6505.26万元，占项目总数比例77.78%，占项目支出总额比例97.00%；7个项目评为二等，涉及资金201.42万元，占项目总数比例19.44%，占项目支出总额比例3.00%；1个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例2.78%，占项目支出总额比例0.00%。自评发现存在问题：业务科室对绩效自评工作重视程度不够，绩效评价指标体系不够完善。下一步改进措施：进一步加大对绩效自评工作的培训学习力度，科学合理设置评价指标，提高评价指标的可操作性。

2.部分重点项目绩效自评情况。

2025年城乡义务教育公用经费-初中项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为639.18万元，执行数为639.18万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：圆满完成年度绩效目标，持续夯实义务教育发展基础，充分保障了学校日常教育教学的运转需求。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。