钦州市第一中学2025年部门预算及 “三公”经费预算编制说明
目 录
第一部分：部门概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分：钦州市第一中学2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
第三部分：钦州市第一中学2025年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2025年收支总体情况
二、2025年部门财政拨款支出预算情况
三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况
第四部分：2025年部门预算其他事项说明
一、事业单位相关运行经费预算安排情况
二、政府采购预算安排情况
三、国有资产占用情况说明
四、重点项目预算绩效目标情况说明
第五部分：名词解释
第一部分：部门概况
一、主要职责
钦州市第一中学是钦州市教育局管辖下的一所市直学校，二级预算单位，广西示范性普通高中。基本职能是贯彻党的教育方针，普及九年制义务教育，实施中学完全教育，实施初高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
我校为全额拨款的公益一类事业单位，独立核算机构1个。
第二部分：钦州市第一中学2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
一、2025年部门预算报表
（一）部门收支总体情况表
（二）部门收入总体情况表
（三）部门支出总体情况表
（四）财政拨款收支总体情况表
（五）一般公共预算支出情况表
（六）一般公共预算基本支出情况表
（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（八）政府性基金预算支出情况表
（九）国有资本经营预算支出情况表
（十）钦州市本级项目绩效目标公开表
第三部分：钦州市第一中学2025年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2025年收支总体情况
（一）收支预算总体情况说明。
2025年收入总预算16101.71万元，支出总预算16101.71万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加96.94万元，增长0.6%，主要原因：一是在职在编职工人员增加，人员经费核定标准提高；二是机关事业单位基本社保缴费基数增长；三是住房公积金缴费基数增长。总支出较上年增长0.6%，总支出增加的主要原因与总收入增加的主要原因相同。
（二）收入预算说明。
2025年收入总预算16101.71万元，同比增加96.94万元，增长0.6%。其中：
一般公共预算拨款12993.41万元，同比增加102.64万元，增长0.8%。
政府性基金拨款0万元，同比持平。
纳入财政专户管理的收入安排的资金1226.00万元，同比减少10万元，下降0.8%。
未纳入财政专户管理的收入安排的资金1882.30万元，同比增加4.30万元，增长0.2%。
上年结余收入0万元，同比持平。
2025年收入预算总体增加的主要原因：一是在职在编职工人员增加，人员经费核定标准提高；二是机关事业单位基本社保缴费基数增长；三是住房公积金缴费基数增长，使收入预算总体有所增加。
（三）支出预算说明。
2025年支出总预算16101.71万元，其中：基本支出12983.85万元，占支出总预算的80.6%，同比增加349.60万元，增长2.8%；项目支出3117.86万元，占支出总预算的19.4%，同比减少252.66万元，下降7.5%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育支出科目支出预算12484.59元，占支出总预算77.5%，同比增加1789.45万元，增长16.7%。
（2）社会保障和就业科目支出预算1692.13万元，占支出总预算10.5%，同比增加7.03万元，增长0.4%。
（3）卫生健康支出科目支出预算784.51万元，占支出总预算4.9％，同比增加37.94万元，增长5.1%。
（4）住房保障科目支出预算1140.48万元，占支出总预算7.1%，同比增加140.52万元，增长14.1%。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算12983.85万元，占支出总预算的80.6%，同比增加349.60万元，增长2.8%。
工资福利支出预算11578.50万元，占基本支出预算89.2%，同比增加314.05万元，增长2.8%。
商品和服务支出预算948.38万元，占基本支出预算7.3%，同比减少38.90万元，下降3.9%。
对个人和家庭的补助支出预算396.27万元，占基本支出预算的3.0%，同比增加33.75万元，增长9.3%。
资本性支出预算60.70万元，占基本支出预算的0.5%，同比增加40.70万，增长203.5%。
（2）项目支出预算。
项目支出预算3117.86万元，占支出总预算的19.4%，同比减少252.66万元，下降7.5%。
工资福利支出预算2414.36万元，占项目支出预算77.4%，同比减少83.16万元，下降3.3%。
商品和服务支出预算344.2万元，占项目支出预算11.0%，同比增加60.2万元，增长21.2%。
对个人和家庭的补助支出预算40万元，占项目支出预算的1.3%，同比减少50万元，下降55.6%。
资本性支出预算319.3万元，占项目支出预算10.3%，同比减少179.7万元，下降36%。
二、2025年部门财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款情况。
2025年一般公共预算财政拨款支出预算12993.41万元，其中：基本支出预算12982.41万元，项目支出预算11.00万元。具体支出预算如下：
1.初中教育支出预算8541.45万元，全部是基本支出预算。主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。
2.高中教育支出预算834.84万元，其中：基本支出823.84万元，项目支出11万元。基本支出主要用于保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。项目支出主要是用于校园设备设施更换及维修改造、绿化维护、租用教室宿舍空调租金及电费、加强学生管理、教师值勤、保障校园安全、学校周边环境整治等专项支出。
3.事业单位离退休支出预算384.82万元，全部是基本支出预算。是按规定发放的退休人员经费支出。
4.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算1307.30万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险及职业年金。
5.事业单位医疗支出预算457.63万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
6.公务员医疗补助支出预算326.88万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按一定标准计缴的医疗补助。
7.住房公积金支出预算1140.48万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。
（二）政府性基金财政拨款情况。
我校2025年部门预算无政府性基金财政拨款。
（三）国有资本经营预算财政拨款情况。
我校2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。
三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算7.40万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算3.20万元，公务用车购置及运行费支出预算4.20万元。
（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算7.40万元，同比持平。其中：
1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。
2.公务接待费2025年预算3.20万元，同比持平。
3.公务用车购置及运行费2025年预算4.20万元，同比持平。其中：
（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。
（2）公务用车运行维护费2025年预算4.20万元，同比持平。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。
第四部分：2025年部门预算其他事项说明
一、事业单位相关运行经费预算安排情况
事业单位相关运行经费预算16101.71万元，其中：基本支出12983.85万元，项目支出3117.86万元。基本支出主要用于保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。项目支出主要是用于校园设备设施更换及维修改造、绿化维护、租用教室宿舍空调租金及电费、加强学生管理、教师值勤、保障校园安全、学校周边环境整治等专项支出。。
二、政府采购预算安排情况
2025年政府采购预算182.12万元，同比增加67.02万元，增长58.2%，其中：集中采购92.12万元，占政府采购预算的50.6%，同比减少22.98万元，下降20%；分散采购预算90万元，占政府采购预算的49.4%，同比增加90万元。
政府采购资金类型：一般公共预算拨款67.22万元，未纳入财政专户管理的其他收入安排114.9万元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算115.6万元，服务类采购预算6.52万元，工程类采购预算60万元。
三、国有资产占用情况说明
根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为3辆，实有车辆3辆，其中公务用车3辆（一般轿车2辆，小型微型车1辆）。
四、预算绩效目标情况说明
1.钦州市第一中学2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算资金3117.86万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目一：学校安全管理费项目630.26万元，2025年度绩效目标为：通过实施学校安全管理项目，以保障学校正常教育秩序、教育教学活动的顺利开展，提高教育教学质量，创造安全的校园学习生活环境为目的，以学期为限，每月按照学校正常教学计划，安排教职工对八小时之外非教学时间的校园开展安全管理工作，对寄宿在校的学生进行加强监督管理，加强校园安全保卫工作，保证良好的校园学习环境，提高学生学习的积极性，培养学生良好的行为习惯。
重点项目二：学校运转维护经费项目136.00万元，2025年度绩效目标为：按时支付学生助学金及学业水平考试教师劳务费等，及时维修改造校园环境，保障教师、学生在舒适的环境进行教学和学习，进一步提高教学和学习的效率；及时支付中央空调租金，按时维修维护中央空调，保障学校正常使用中央空调系统，保障教师、学生在舒适的环境进行教学和学习，进一步提高教学和学习的效率。
重点项目三：校内课后服务经费项目1350.30万元，2025年度绩效目标为：响应双减政策，开展校内课后服务，帮助解决家长接送难题，满足家长和学生需求。
重点项目四：午间托管服务经费项目532.00万元，2025年度绩效目标为：保障学生睡眠时间和质量，保障学生健康和高效学习，解决家长接送困难的问题，维护社会稳定。
重点项目五：学校聘用人员经费项目469.30万元，2025年度绩效目标为：按时支付聘用人员工资福利、伙食补助等支出，提高聘用人员工作积极性，保障学校教师队伍稳定性及学校正常运转。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
